O QUE É UM PPR E QUAIS OS BENEFÍCIOS FISCAIS ASSOCIADOS?

O que são PPRs? 

O que precisas de fazer para ter desconto no IRS com o PPR?

É garantido que recuperas o teu dinheiro no final do PPR?

Se andas à procura de uma maneira de aplicar as tuas poupanças, ter desconto no IRS deste ano e aceder a um produto financeiro em que pagas poucos impostos sobre as mais-valias, fica por aí.

Vamos mostrar-te como um PPR é mais fácil do que parece. 

A rubrica "Em Bom Segurês" responde a estas questões. Podes ouvir ou ler, como preferires.

Um PPR é um produto de poupança que permite acumular dinheiro para o médio e longo prazo. Podes começar o teu PPR com quantias pequenas e regulares, como se fosse uma subscrição da Netflix. Mas também podes entregar um valor maior de uma só vez, ou uma vez por ano. És tu quem decide.

No final de contas, o PPR é quase como o teu mealheiro.

Quando foi criado, a principal função de um PPR era a de ser um complemento à reforma. Por isso é que se chama Plano Poupança Reforma. E para incentivar a adesão foram criados um conjunto de benefícios fiscais, na legislação.

➡️ Existem diferentes tipos de PPR na forma de seguro e PPRs associados a fundos

Os seguros PPR são disponibilizados por Seguradoras e podes fazer um Seguro PPR através do teu mediador de seguros. Um Seguro PPR tem capital garantido, e muitas vezes uma taxa mínima de rentabilidade, permitindo que saibas, desde o início, qual a taxa de juro mínima que o Seguro PPR vai render. Alguns Seguros PPR também podem ter participação nos resultados. Ou seja, um ganho extra anual conforme o seu desempenho. 

Os Fundos PPR, não têm capital garantido. São fundos de investimento associados a obrigações e/ou ações, e como tal, são voláteis. Não está definido, à cabeça, qual a sua rentabilidade, o que significa que podes ver o valor aumentar e diminuir ao longo do tempo, uma vez que não sabes qual a taxa de juro anual que vai ser aplicada. No entanto, a médio e longo prazo, os Fundos PPR têm apresentado uma rentabilidade bastante superior aos Seguros PPR. 

➡️ Quais os benefícios fiscais associados a um PPR?

A maioria das pessoas faz um PPR por causa dos chamados benefícios fiscais à entrada. 

Estes benefícios ocorrem no ano em que depositas o teu dinheiro no PPR. 

Quando fores entregar o IRS daquele ano, podes ter uma dedução até 20% do valor entregue, sendo que existe um máximo de dedução definido por idade:

* 400€, se tiveres menos de 35 anos e entregares 2.000€ 

* 350€, se tiveres entre 35 e 50 anos, e entregares 1.750€

* Ou de 300€, se tiveres mais de 50 anos e entregares 1.500€

Um exemplo simples:

Tens 30 anos, e quando recebes o subsídio de natal decides aplicar o teu subsídio num PPR. Depositas então em Dezembro o valor de 2.000€.

O benefício fiscal no cálculo do IRS desse ano é de 20% * 2.000€ = 400€. Ou seja, podes ter uma dedução à colecta do IRS de 400€.

Imagina por exemplo que em vez de 2.000€, colocavas no PPR 5.000€. O benefício em sede de IRS máximo seriam sempre os 400€, apesar de 20% de 5.000€ ser superior.

⚠️ Duas notas importantes sobre os benefícios fiscais no IRS:

1️⃣ O cálculo do valor a considerar para a dedução é feito com base na totalidade das entregas nesse ano. Estas entregas podem ser em PPR que já tenham iniciado em anos anteriores, e que reforces durante esse ano, ou num novo PPR. 

2️⃣ A segunda nota é que o PPR concorre com outras despesas para o cálculo dos benefícios em IRS como por exemplo despesas de saúde ou despesas em educação. Por isso, se tiveres muitas despesas deste tipo, o benefício do PPR no final pode ser inferior.

➡️ Existem, também, benefícios fiscais à saída, quando levantas o PPR.

São menos conhecidos, mas não devem ser ignorados pois são um factor diferenciador do PPR face a outros produtos financeiros.

Todos sabemos que a maior parte das mais-valias dos produtos financeiros são taxadas a 28%.

No caso do PPR, a taxa aplicada sobre o que ganhaste é sempre inferior, e pode mesmo chegar a apenas 8%, se cumprires com os critérios certos.

Um exemplo para entenderes:

Ao longo dos anos, colocaste um total de 10.000€ no PPR. Chegas aos 60 anos, e o PPR tem lá acumulado 15.000€, como tal, teve uma mais valia de 5.000€. 

Ao levantares o PPR, dentro das condições previstas na lei, vais ter de pagar 8,0% sobre os 5.000€, ou seja, 400€.

Num outro produto de investimento, o que terias de pagar por esses mesmos 5.000€, seriam 1.400€.

Entendes agora porque é que o PPR é um produto de poupança simples e muito usado em Portugal. Tem uma fiscalidade associada muito apelativa, quer anualmente associado às entregas, quer quando o levantas.

Se quiseres saber mais sobre PPR podes contactar-nos através do chat disponível no canto inferior direito do teu ecrã, por email [email protected] ou telefone 965 925 050.

Estamos aqui para te apoiar. 

Até já!